احسب في
حاسبة الرواتب في السويد 2026
صمم حزم رواتب دقيقة ومتوافقة ضريبيًا للموظفين السويديين بثقة. احسب الراتب الإجمالي إلى الصافي في السويد فورًا، بما في ذلك الضريبة البلدية (kommunalskatt)، وضريبة الدخل الحكومية (statlig inkomstskatt)، وخصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag)، وتكلفة صاحب العمل الإجمالية (arbetsgivaravgift) بالكرونة السويدية.
ابدأ التوظيف في السويد
شكرًا لك! تم استلام طلبك!
عفوًا! حدث خطأ ما أثناء إرسال النموذج.
من التكلفة إلى المرشحين بنقرة واحدة
اكتشف كيف تساعد Qureos مسؤولي التوظيف على خفض تكاليف التوظيف والتواصل مع المواهب المؤهلة مسبقًا بشكل أسرع في السويد
ماذا يشمل
كل ما تحتاجه لبناء عرض في السويد
حاسبة الراتب من الإجمالي إلى الصافي
أدخل أي راتب شهري إجمالي وشاهد على الفور صافي الراتب المستحق بالضبط بعد ضريبة البلدية (kommunalskatt)، وضريبة الدخل الحكومية (statlig inkomstskatt)، وخصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag).
دعم ضريبة البلدية (Kommunalskatt)
احسب بدقة للبلديات السويدية الكبرى. يختلف معدل ضريبة البلدية (kommunalskatt) حسب البلدية وهو المكون الفردي الأكبر لضريبة الدخل السويدية، ويتراوح عادةً من 29% إلى 35%.
خصم ضريبة العمل (Jobbskatteavdrag)
طبق خصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag) تلقائيًا. يقلل هذا الخصم الهام لحافز التوظيف من معدل الضريبة الفعلي لجميع الموظفين السويديين وهو مكون رئيسي في حساب حاسبة الرواتب (lönekalkylator).
عرض التكلفة الإجمالية لصاحب العمل
شاهد على الفور التكلفة الإجمالية لصاحب العمل بما في ذلك arbetsgivaravgift (الاشتراكات الاجتماعية لأصحاب العمل بنسبة 31.42%)، وهو أمر ضروري لميزانية عدد الموظفين عند التوظيف في السويد.
كيف يعمل
ثلاث خطوات لعرض سويدي واثق
01
أدخل الراتب الإجمالي
أدخل الراتب الشهري الإجمالي بالكرونة السويدية (SEK). تُذكر الرواتب السويدية كأرقام إجمالية شهرية، ولا يوجد في السويد حد أدنى وطني للأجور منصوص عليه قانونًا، حيث يتم تحديد حدود الأجور الدنيا من خلال اتفاقيات جماعية على مستوى القطاع (kollektivavtal).
02
اختر البلدية
اختر بلدية الموظف. يتم تحديد معدل ضريبة البلدية (kommunalskatt) من قبل كل بلدية ويختلف في جميع أنحاء السويد، مما يؤثر بشكل مباشر على صافي الراتب المستلم للموظف.
03
احصل على تفاصيل كاملة
شاهد على الفور الراتب الإجمالي، و kommunalskatt، و statlig inkomstskatt، وائتمان jobbskatteavdrag، وخصم grundavdrag، وصافي الراتب الشهري المستلم، والتكلفة الإجمالية لصاحب العمل بما في ذلك arbetsgivaravgift.
جرب أدوات الرواتب الأخرى لـ
أدلة الرواتب في السويد
ما هو الراتب الإجمالي في السويد؟
الراتب الإجمالي في السويد (bruttolön) هو إجمالي التعويض الشهري المتفق عليه في عقد العمل قبل تطبيق ضريبة الدخل (kommunalskatt و statlig inkomstskatt) وأي استقطاعات. تُذكر الرواتب السويدية دائمًا كأرقام إجمالية شهرية بالكرونة السويدية (SEK). عند تقديم عروض الرواتب للوظائف في ستوكهولم أو غوتنبرغ أو مالمو أو أوبسالا، يكون الرقم الشهري الإجمالي هو المرجع القياسي في عقود العمل وإعلانات الوظائف. لا يوجد في السويد حد أدنى وطني للأجور منصوص عليه قانونًا (lagstadgad minimilön). بدلاً من ذلك، يتم تحديد معدلات الأجور الدنيا من خلال اتفاقيات جماعية (kollektivavtal) يتم التفاوض عليها بين النقابات العمالية ومنظمات أصحاب العمل، والتي تغطي غالبية الموظفين السويديين. يعتمد التحويل الفعلي من الراتب الإجمالي إلى الصافي في السويد بشكل أساسي على معدل ضريبة البلدية (kommunalskatt) لبلدية الموظف الأم.
ما هو صافي الراتب في السويد؟
صافي الراتب (nettolön) هو ما يتلقاه الموظف فعليًا بعد خصم ضريبة الدخل من خلال نظام حجب PAYE (preliminärskatt). يطبق نظام ضريبة الدخل السويدي kommunalskatt (الضريبة البلدية) على الدخل الخاضع للضريبة بالكامل بعد grundavdrag (البدل الأساسي)، وstatlig inkomstskatt (ضريبة الدخل الحكومية) على الدخل الذي يتجاوز حدًا معينًا. ثم يتم تطبيق jobbskatteavdrag (خصم ضريبة العمل) كائتمان لتقليل العبء الضريبي الإجمالي. يحتفظ الموظفون السويديون عادةً بحوالي 65% إلى 72% من رواتبهم الإجمالية كصافي دخل، اعتمادًا على مستوى الدخل والبلدية. تعكس نتيجة lönekalkylator etter skatt التأثير المشترك لجميع هذه المكونات المطبقة على الراتب الشهري الإجمالي.
ما هي Kommunalskatt (الضريبة البلدية) في السويد؟
Kommunalskatt هي ضريبة الدخل البلدية التي تشكل الجزء الأكبر من ضريبة الدخل السويدية. يتم تحديدها من قبل كل بلدية (kommun) ومجلس المقاطعة (landsting/region) وتختلف في جميع أنحاء السويد. يتراوح معدل kommunalskatt المجمع (البلدية + المنطقة) عادةً من حوالي 29% إلى 35%، حيث تقع معظم المدن الكبرى بين 31% و 33%. تطبق Kommunalskatt على الدخل الخاضع للضريبة، وهو الراتب الإجمالي مطروحًا منه grundavdrag (البدل الأساسي). فيما يلي معدلات kommunalskatt التمثيلية لعام 2026 للمدن الكبرى:
تطبق Kommunalskatt على الدخل الخاضع للضريبة (الإجمالي مطروحًا منه grundavdrag) وتُخصم من خلال حجب PAYE الشهري لصاحب العمل بناءً على skattsedel الموظف من Skatteverket.
ما هي Statlig Inkomstskatt (ضريبة الدخل الحكومية) في السويد؟
بالإضافة إلى kommunalskatt، يدفع أصحاب الدخول المرتفعة في السويد statlig inkomstskatt (ضريبة الدخل الحكومية) على الدخل السنوي الذي يتجاوز حدًا معينًا. في عام 2026، تطبق statlig inkomstskatt بمعدل 20% على الجزء من الدخل السنوي الذي يتجاوز 643,100 كرونة سويدية (حوالي 53,592 كرونة سويدية شهريًا). هذا يعني أن ضريبة الدخل الحكومية تؤثر فقط على الموظفين الذين يكسبون أكثر من حوالي 53,600 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا. بالنسبة للغالبية العظمى من الموظفين السويديين، تنطبق kommunalskatt فقط على دخلهم من العمل. يتم تعديل حد statlig inkomstskatt لعام 2026 سنويًا وهو أحد أكثر المصطلحات بحثًا المتعلقة بضريبة الدخل السويدية كل عام.
ما هو Grundavdrag (البدل الأساسي) في السويد؟
grundavdrag هو بدل ضريبة الدخل الأساسي في السويد، ويُخصم من الدخل الإجمالي قبل حساب kommunalskatt. يختلف grundavdrag بناءً على مستوى الدخل وهو مصمم لضمان أن أصحاب الدخول المنخفضة جدًا يدفعون القليل من ضريبة الدخل أو لا يدفعون شيئًا على الإطلاق. في عام 2026، يتراوح grundavdrag من حوالي 14,000 كرونة سويدية سنويًا لأدنى الدخول إلى حد أقصى يبلغ حوالي 47,100 كرونة سويدية سنويًا للدخول في النطاق المتوسط، ويتناقص للدخول المرتفعة جدًا. بالنسبة للموظف العادي الذي يكسب 45,000 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا (540,000 كرونة سويدية سنويًا)، يبلغ grundavdrag حوالي 14,200 كرونة سويدية سنويًا (1,183 كرونة سويدية شهريًا). يقلل grundavdrag القاعدة الخاضعة للضريبة قبل تطبيق معدل kommunalskatt.
ما هو Jobbskatteavdrag (خصم ضريبة العمل) في السويد؟
jobbskatteavdrag هو حافز ضريبي مهم للتوظيف في السويد، مصمم لجعل العمل المأجور أكثر جاذبية ماليًا من المزايا الاجتماعية. يعمل كائتمان يطبق بعد حساب ضريبة الدخل البلدية والولائية، مما يقلل مباشرة من إجمالي الالتزام الضريبي. يتم حساب jobbskatteavdrag كنسبة مئوية من الدخل المكتسب حتى حد أقصى، وهو أحد أهم العوامل في حاسبة الرواتب السويدية. في عام 2026، يوفر jobbskatteavdrag ائتمانًا سنويًا أقصى يتراوح تقريبًا بين 36,500 كرونة سويدية و 40,000 كرونة سويدية اعتمادًا على مستوى الدخل، مما يزيد بشكل كبير من صافي الأجر المستلم لمعظم الموظفين السويديين. يتم تطبيق jobbskatteavdrag لعام 2026 تلقائيًا من قبل صاحب العمل في حساب PAYE الشهري. بالنسبة لأصحاب الدخول الأعلى الذين يتجاوز دخلهم حوالي 50,000 كرونة سويدية شهريًا، يبدأ jobbskatteavdrag في التناقص ويقل تدريجيًا.
ما هي Arbetsgivaravgift (المساهمات الاجتماعية لصاحب العمل) في السويد؟
Arbetsgivaravgift هي مساهمة صاحب العمل الاجتماعية في السويد، وتُدفع بالإضافة إلى الراتب الإجمالي للموظف. وهي معدل مركب واحد يغطي عدة مكونات للتأمين الاجتماعي بما في ذلك المعاش التقاعدي، والتأمين الصحي، وتأمين الوالدين، وتأمين البطالة، وتأمين إصابات العمل، وضريبة الأجور العامة. في عام 2026، يبلغ المعدل القياسي لـ arbetsgivaravgift 31.42% من الراتب الإجمالي للموظفين الذين تتراوح أعمارهم بين 26 و 65 عامًا. وتطبق معدلات مخفضة للموظفين الأصغر سنًا والأكبر سنًا:
يدفع صاحب العمل arbetsgivaravgift إلى Skatteverket كجزء من إقرار ضريبة كشوف المرتبات الشهرية. بالنسبة للموظف الذي يكسب 45,000 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا، تضيف arbetsgivaravgift مبلغ 14,139 كرونة سويدية شهريًا، مما يجعل التكلفة الإجمالية لصاحب العمل 59,139 كرونة سويدية شهريًا.
كيفية إدارة كشوف المرتبات في السويد
تخضع كشوف المرتبات السويدية لقانون ضريبة الدخل (Inkomstskattelagen) وقانون التأمين الاجتماعي (Socialförsäkringsbalken)، وتديرها Skatteverket (وكالة الضرائب السويدية). تشمل متطلبات الامتثال الرئيسية عند التوظيف في السويد ما يلي:
- التسجيل كصاحب عمل لدى Skatteverket قبل التوظيف، والحصول على arbetsgivarnummer.
- الحصول على skattsedel الموظف من Skatteverket لتحديد معدل الحجب الشهري الصحيح.
- حجب وتحويل preliminärskatt (ضريبة الدخل الأولية) شهريًا إلى Skatteverket.
- دفع arbetsgivaravgift شهريًا إلى Skatteverket مع arbetsgivardeklaration.
- إصدار كشف راتب شهري (lönebesked) يوضح الراتب الإجمالي وجميع الخصومات والراتب الصافي.
- تقديم إقرارات صاحب العمل الشهرية (arbetsgivardeklaration på individnivå, AGI) إلى مصلحة الضرائب السويدية (Skatteverket) بحلول اليوم الثاني عشر من الشهر التالي.
- ضمان الامتثال لمعدلات الحد الأدنى للأجور الخاصة بالقطاع من الاتفاقيات الجماعية (kollektivavtal).
- المساهمة في معاش التقاعد المهني (tjänstepension) حسب ما تتطلبه الاتفاقيات الجماعية المعمول بها، وعادةً ما تتراوح بين 4.5% و 6% من الراتب.
كم تبلغ الضريبة المطبقة على الراتب في السويد؟
بالنسبة للموظف العادي الذي يكسب 45,000 كرونة سويدية إجمالياً شهرياً في ستوكهولم، يبلغ معدل الضريبة الإجمالي الفعلي بعد تطبيق خصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag) حوالي 28 إلى 30%. المعدلات الرئيسية لحاسبة الرواتب في السويد:
- Kommunalskatt (ضريبة البلدية): حوالي 31 إلى 33% على الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم grundavdrag.
- Statlig inkomstskatt (ضريبة الدخل الحكومية): 20% على الدخل السنوي الذي يزيد عن 643,100 كرونة سويدية.
- Grundavdrag (الخصم الأساسي): حوالي 14,200 كرونة سويدية سنويًا عند راتب إجمالي قدره 45,000 كرونة سويدية شهريًا.
- Jobbskatteavdrag (خصم ضريبة العمل): ائتمان يبلغ حوالي 3,000 إلى 3,400 كرونة سويدية شهريًا عند راتب إجمالي قدره 45,000 كرونة سويدية شهريًا.
- Arbetsgivaravgift (رسوم صاحب العمل): 31.42% بالإضافة إلى الراتب الإجمالي (المعدل القياسي)
الحد الأدنى للأجور في السويد
لا يوجد في السويد حد أدنى وطني قانوني للأجور (lagstadgad minimilön). تُحدد معدلات الأجور الدنيا بالكامل من خلال الاتفاقيات الجماعية (kollektivavtal) بين النقابات العمالية (fackföreningar) ومنظمات أصحاب العمل (arbetsgivarorganisationer)، وتغطي حوالي 90% من الموظفين السويديين. تختلف المعدلات الدنيا حسب القطاع. بالنسبة للقطاعات التي لا تغطيها الاتفاقيات الجماعية، يتم التفاوض على الأجر مباشرة بين صاحب العمل والموظف دون حد أدنى قانوني.
متوسط الرواتب في السويد
يبلغ متوسط الراتب في السويد حوالي 40,000 إلى 46,000 كرونة سويدية إجمالياً شهرياً عبر جميع القطاعات وفقًا لبيانات هيئة الإحصاء السويدية (SCB) لعام 2026. بعد ضريبة البلدية (kommunalskatt) وخصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag)، يترجم متوسط الراتب في السويد بعد الضريبة إلى حوالي 28,000 إلى 32,000 كرونة سويدية صافي شهريًا. تدفع ستوكهولم وغوتنبرغ ومالمو عادةً أعلى من المتوسط الوطني. يعتبر متوسط الراتب الشهري في السويد في قطاع تكنولوجيا المعلومات وهندسة البرمجيات مرتفعًا بشكل خاص، حيث غالبًا ما تتجاوز الأدوار العليا في ستوكهولم 70,000 إلى 90,000 كرونة سويدية إجمالياً شهريًا.
إجابات على أسئلتكم
How is net salary (nettolön) calculated in Sweden?
يُحسب الراتب الصافي في السويد بتطبيق ضريبة البلدية (kommunalskatt) (حوالي 32%) على الدخل الخاضع للضريبة (الإجمالي مطروحًا منه grundavdrag)، ثم خصم ائتمان jobbskatteavdrag. بالنسبة للدخل الذي يزيد عن 643,100 كرونة سويدية سنويًا، تُطبق ضريبة الدخل الحكومية (statlig inkomstskatt) بنسبة 20% على المبلغ الزائد. بالنسبة للموظف الذي يكسب 45,000 كرونة سويدية إجمالياً شهرياً في ستوكهولم، يتراوح الراتب الصافي التقريبي بين 31,000 و 32,500 كرونة سويدية. تُظهر حاسبة الرواتب (lönekalkylator) أعلاه الرقم الدقيق فوراً بناءً على البلدية التي اخترتها.
ما هي ضريبة البلدية (kommunalskatt) ولماذا تختلف حسب البلدية؟
ضريبة البلدية (Kommunalskatt) هي ضريبة الدخل البلدية والإقليمية المجمعة التي تحددها كل بلدية ومنطقة سويدية بشكل مستقل. وهي أكبر مكون لضريبة الدخل السويدية، وتتراوح من حوالي 29% إلى 35% في جميع أنحاء السويد. تُطبق ستوكهولم 32.20%، ومالمو 33.12%، وغوتنبرغ 31.88%. نظرًا لأن كل بلدية تحدد معدلها الخاص، يمكن أن يكون لموظفين برواتب إجمالية متطابقة في مدن مختلفة رواتب صافية مختلفة. تُخصم ضريبة البلدية (kommunalskatt) من خلال استقطاع ضريبة الدخل الشهرية من قبل صاحب العمل بناءً على بطاقة الضريبة (skattsedel) الخاصة بالموظف من مصلحة الضرائب السويدية (Skatteverket).
ما هو خصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag) وكم يقلل من الضريبة؟
خصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag) هو ائتمان خصم ضريبي على العمل يُطبق مباشرة على ضريبة الدخل لتحفيز التوظيف بدلاً من استحقاقات الرعاية الاجتماعية. في عام 2026، يوفر ائتمانًا سنويًا أقصى يتراوح بين 36,500 و 40,000 كرونة سويدية تقريبًا اعتمادًا على مستوى الدخل، مما يقلل بشكل كبير من معدلات الضريبة الفعلية لمعظم الموظفين. بالنسبة للموظف الذي يتقاضى 45,000 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا، يقلل خصم ضريبة العمل (jobbskatteavdrag) فاتورة الضريبة الشهرية بحوالي 3,000 إلى 3,400 كرونة سويدية. يُطبق الائتمان تلقائيًا من قبل صاحب العمل في حساب الضريبة الشهرية الأولية، وهو أحد الأسباب الرئيسية وراء انخفاض معدل ضريبة الدخل الفعلي في السويد عما تشير إليه معدلات ضريبة البلدية (kommunalskatt) المعلنة.
ما هي رسوم صاحب العمل (arbetsgivaravgift) وماذا تغطي؟
رسوم صاحب العمل (Arbetsgivaravgift) هي مساهمة اجتماعية يدفعها صاحب العمل في السويد، محددة بنسبة 31.42% من الراتب الإجمالي للموظفين العاديين الذين تتراوح أعمارهم بين 26 و 65 عامًا. وهو معدل مركب يغطي تأمين المعاشات التقاعدية (10.21%)، والتأمين الصحي (3.55%)، وتأمين الوالدين (2.6%)، وتأمين البطالة (2.64%)، وتأمين إصابات العمل (0.2%)، وضريبة الأجور العامة (11.62%). بالنسبة للموظف الذي يتقاضى 45,000 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا، تضيف رسوم صاحب العمل (arbetsgivaravgift) مبلغ 14,139 كرونة سويدية شهريًا إلى تكلفة صاحب العمل. تُطبق معدلات مخفضة للموظفين الذين تقل أعمارهم عن 26 عامًا (19.73%) والذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا (10.21%)، مما يجعل توظيف العمال الشباب وكبار السن أقل تكلفة.
هل يوجد في السويد حد أدنى للأجور؟
لا يوجد في السويد حد أدنى للأجور الوطني بموجب القانون. تُحدد معدلات الأجور الدنيا بالكامل من خلال الاتفاقيات الجماعية (kollektivavtal) التي يتم التفاوض عليها بين النقابات العمالية ومنظمات أصحاب العمل، وتغطي حوالي 90% من الموظفين السويديين. تختلف المعدلات الدنيا بشكل كبير حسب القطاع. خارج القطاعات المتفق عليها جماعيًا، يتم التفاوض على الأجور مباشرة دون حد أدنى قانوني. يُعد هذا النظام أحد السمات المميزة لنموذج سوق العمل السويدي (den svenska modellen)، حيث يحدد الشركاء الاجتماعيون، وليس الدولة، حدود الأجور الدنيا.
ما هي ضريبة الدخل الحكومية (statlig inkomstskatt) ومتى تُطبق؟
ضريبة الدخل الحكومية السويدية (Statlig inkomstskatt) هي ضريبة دخل حكومية تُطبق بنسبة 20% على الدخل السنوي الذي يتجاوز 643,100 كرونة سويدية في عام 2026 (حوالي 53,600 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا). إنها ضريبة منفصلة تضاف إلى ضريبة البلدية (kommunalskatt) وتؤثر فقط على أصحاب الدخول المرتفعة. بالنسبة لغالبية الموظفين السويديين الذين يقل دخلهم عن هذا الحد، تُطبق عليهم فقط ضريبة البلدية (kommunalskatt). يتم فهرسة حد ضريبة الدخل الحكومية لعام 2026 (statlig inkomstskatt) سنويًا. بالإضافة إلى ضريبة البلدية (kommunalskatt) التي تبلغ حوالي 32%، يصل معدل الضريبة الهامشي فوق الحد إلى حوالي 52%، مما يجعل السويد واحدة من البيئات ذات الضرائب الأعلى لأصحاب الدخول المرتفعة في أوروبا.
ما هي إجمالي تكاليف صاحب العمل عند التوظيف في السويد؟
بالإضافة إلى الراتب الإجمالي، يجب على أصحاب العمل السويديين تخصيص ميزانية لرسوم صاحب العمل (arbetsgivaravgift) بنسبة 31.42% من الراتب الإجمالي للموظفين العاديين الذين تتراوح أعمارهم بين 26 و 65 عامًا. بالنسبة للموظف الذي يتقاضى 45,000 كرونة سويدية إجمالاً شهريًا، يبلغ إجمالي تكلفة صاحب العمل حوالي 59,139 كرونة سويدية شهريًا (45,000 كرونة سويدية + 14,139 كرونة سويدية رسوم صاحب العمل). بالإضافة إلى ذلك، يُطلب من معظم أصحاب العمل بموجب الاتفاقيات الجماعية المساهمة في معاش تقاعدي مهني (tjänstepension) يتراوح بين 4.5% و 6% تقريبًا من الراتب للموظفين ذوي الياقات البيضاء، مما يزيد من إجمالي تكلفة التوظيف.
