احسب الراتب في قبرص
حاسبة الرواتب في قبرص 2026
صمم حزم رواتب دقيقة ومتوافقة ضريبيًا لموظفيك في قبرص بثقة. احسب الراتب الإجمالي إلى الصافي في قبرص فورًا، بما في ذلك ضريبة الدخل، واشتراكات التأمين الاجتماعي، ورسوم الرعاية الصحية GESY، والتكلفة الإجمالية لصاحب العمل باليورو.
ابدأ التوظيف في قبرص
شكرًا لك! تم استلام طلبك!
عفوًا! حدث خطأ ما أثناء إرسال النموذج.
من التكلفة إلى المرشحين بنقرة واحدة
اكتشف كيف يساعد Qureos مسؤولي التوظيف على خفض تكاليف التوظيف والتواصل مع المواهب المؤهلة مسبقًا بشكل أسرع في قبرص.
ما يتضمنه
كل ما تحتاجه لإعداد عرض في قبرص
حاسبة الإجمالي إلى الصافي في قبرص
أدخل أي راتب سنوي إجمالي وشاهد فورًا صافي الدخل المستحق بالضبط بعد خصم ضريبة الدخل القبرصية ومساهمات التأمين الاجتماعي ورسوم نظام الصحة العامة (GESY).
تفاصيل التأمين الاجتماعي
اطلع على جميع مساهمات التأمين الاجتماعي القانونية المفصلة، وحصص الموظف وصاحب العمل، والتي تغطي صناديق التقاعد والمرض والبطالة والتعويض عن الفصل.
إعفاء التوظيف الأول
احسب بدقة للموظفين المستفيدين من إعفاء ضريبة الدخل للتوظيف الأول في قبرص، وهو حافز مهم ينطبق لمدة تصل إلى 5 سنوات.
عرض إجمالي تكلفة صاحب العمل
اطلع فورًا على إجمالي تكلفة صاحب العمل بما في ذلك التأمين الاجتماعي لصاحب العمل ومساهمات GESY، وهو أمر ضروري لميزانية القوى العاملة عند التوظيف في قبرص.
كيف تعمل
ثلاث خطوات لعرض قبرصي واثق
01
أدخل الراتب الإجمالي
أدخل الراتب السنوي الإجمالي باليورو. تُقتبس الرواتب في قبرص كأرقام إجمالية سنوية ويجب ألا تقل عن الحد الأدنى القانوني للأجور.
02
اختر حالة التوظيف
اختر ما إذا كان الموظف موظفًا عاديًا أم مدير شركة، وما إذا كان إعفاء التوظيف الأول ينطبق لتقليل عبء ضريبة الدخل.
03
احصل على تفصيل كامل
اطلع فورًا على الراتب الإجمالي، ضريبة الدخل، التأمين الاجتماعي، رسوم GESY الصحية، صافي الراتب المستحق، وإجمالي تكلفة صاحب العمل بما في ذلك جميع مساهمات صاحب العمل القانونية.
جرب أدوات الرواتب الأخرى لـ
أدلة الرواتب في قبرص
ما هو الراتب الإجمالي في قبرص؟
الراتب الإجمالي في قبرص هو إجمالي التعويض السنوي المتفق عليه في عقد العمل قبل خصم ضريبة الدخل، واشتراكات التأمين الاجتماعي، ورسوم نظام الصحة العامة (GESY). تتمتع قبرص بواحدة من أكثر البيئات الضريبية تنافسية في الاتحاد الأوروبي، مع عبء ضريبي منخفض نسبيًا على الدخل واشتراكات اجتماعية ذات معدل ثابت. يجب ألا يقل الراتب الإجمالي عن الحد الأدنى للأجور القانوني الذي يحدده مجلس الوزراء. عند تقديم عروض الرواتب في نيقوسيا أو ليماسول أو بافوس أو لارنكا، يكون الرقم السنوي الإجمالي هو المرجع القياسي في عقود العمل.
ما هو الراتب الصافي في قبرص؟
الراتب الصافي في قبرص هو ما يتلقاه الموظف فعليًا بعد خصم ضريبة الدخل، واشتراكات التأمين الاجتماعي للموظف (8.8%)، ورسوم نظام الصحة العامة (GESY) (2.65%) من الراتب الإجمالي. توجد في قبرص عتبة إعفاء ضريبي تبلغ 19,500 يورو، مما يعني أن الموظفين الذين يكسبون أقل من هذا المبلغ لا يدفعون أي ضريبة دخل. هذه الشريحة السخية المعفاة من الضريبة، بالإضافة إلى معدلات المساهمة الاجتماعية المنخفضة نسبيًا، تعني أن الموظفين القبارصة يحتفظون بنسبة أعلى بكثير من رواتبهم الإجمالية مقارنة بمعظم دول أوروبا الغربية. تؤدي عملية حساب الراتب الإجمالي إلى الصافي في قبرص إلى معدل احتفاظ فعال يتراوح بين 75% و 85% تقريبًا لأصحاب الدخل المتوسط.
ما هي ضريبة الدخل في قبرص؟
تُطبق قبرص ضريبة دخل تصاعدية على دخل العمل مع الشرائح التالية لعام 2026:
تُطبق ضريبة الدخل في قبرص على الدخل الخاضع للضريبة، وهو الراتب الإجمالي مطروحًا منه أي اشتراكات تأمين اجتماعي قابلة للخصم. يُعد الحد المعفى من الضريبة البالغ 19,500 يورو من أعلى الحدود في الاتحاد الأوروبي مقارنة بمتوسط الرواتب، مما يجعل قبرص جذابة بشكل خاص للموظفين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. لا يوجد نظام بدل شخصي منفصل عن هذه الشريحة المعفاة من الضريبة.
ما هو إعفاء العمل الأول في قبرص؟
تقدم قبرص حافزًا ضريبيًا كبيرًا على الدخل للأفراد الذين يبدأون عملهم الأول في قبرص. بموجب هذا الإعفاء، يحق للموظفين الذين لم يكونوا مقيمين في قبرص لمدة ثلاث سنوات قبل بدء العمل الحصول على إعفاء ضريبي بنسبة 20% على دخلهم من العمل، بحد أقصى 8,550 يورو سنويًا. يسري هذا الإعفاء لمدة 5 سنوات من سنة بدء العمل الأول. بالإضافة إلى ذلك، يسري إعفاء منفصل على الموظفين الجدد ذوي الأجور المرتفعة: يحق للأفراد الذين لم يكونوا مقيمين في قبرص لمدة 10 سنوات على الأقل قبل بدء عملهم والذين يكسبون أكثر من 55,000 يورو سنويًا الحصول على إعفاء ضريبي بنسبة 50% لمدة تصل إلى 17 عامًا. يجعل إعفاء العمل الأول قبرص جذابة بشكل خاص لاستقطاب المواهب الدولية والمهنيين المغتربين.
ما هو التأمين الاجتماعي في قبرص؟
يساهم كل من الموظفين وأصحاب العمل في قبرص في صندوق التأمين الاجتماعي، الذي يغطي مزايا التقاعد والمرض والأمومة والبطالة وإصابات العمل. معدلات المساهمة لعام 2026 هي:
تُطبق اشتراكات التأمين الاجتماعي على الأرباح القابلة للتأمين، والتي يبلغ حدها الأقصى 62,868 يورو سنويًا (5,239 يورو شهريًا) لصندوق التأمين الاجتماعي. ليس لاشتراكات نظام GESY سقف وتُطبق على الراتب الإجمالي بالكامل. يبلغ إجمالي مساهمات الموظفين 11.45% من الراتب الإجمالي (8.8% تأمين اجتماعي + 2.65% نظام GESY). يبلغ إجمالي مساهمات أصحاب العمل حوالي 15.4% بالإضافة إلى الراتب الإجمالي.
ما هو نظام GESY في قبرص؟
نظام الصحة العامة (GESY)، أو (Geniko Systima Ygeias)، هو نظام التأمين الصحي الوطني في قبرص، وقد تم تقديمه في عام 2019. يوفر تغطية رعاية صحية شاملة لجميع المقيمين والموظفين في قبرص. يساهم كل من الموظفين وأصحاب العمل في نظام GESY كنسبة مئوية من الراتب الإجمالي دون سقف سنوي. تبلغ مساهمة الموظف في GESY 2.65% من الراتب الإجمالي، وتبلغ مساهمة صاحب العمل 2.90% من الراتب الإجمالي. حل نظام GESY محل نظام الرعاية الصحية المجزأ السابق، ويمنح الموظفين ومعاليهم الحق في الوصول إلى مجموعة واسعة من خدمات الرعاية الصحية من خلال مقدمي خدمات GESY المسجلين في جميع أنحاء قبرص.
كيفية إدارة كشوف الرواتب في قبرص
تنظم وزارة العمل وخدمات التأمين الاجتماعي كشوف الرواتب في قبرص. تشمل متطلبات الامتثال الرئيسية عند التوظيف في قبرص ما يلي:
- التسجيل كصاحب عمل لدى خدمات التأمين الاجتماعي قبل اليوم الأول لعمل الموظف.
- تسجيل كل موظف لدى خدمات التأمين الاجتماعي.
- اقتطاع وتحويل ضريبة الدخل (PAYE) شهريًا عبر نظام "الضريبة للجميع" (TFA) الإلكتروني.
- دفع اشتراكات التأمين الاجتماعي وGESY شهريًا.
- إصدار كشف راتب شهري يوضح الراتب الإجمالي وجميع الخصومات وصافي الراتب.
- الالتزام بالحد الأدنى القانوني للأجور البالغ 1,000 يورو إجماليًا شهريًا (900 يورو للأشهر الستة الأولى من الخدمة).
- دفع الراتب الثالث عشر في ديسمبر كما هو مطلوب بموجب معظم اتفاقيات القطاع.
- تقديم الإقرار السنوي لصاحب العمل (TD63) إلى دائرة الضرائب بحلول 31 يوليو.
كم تبلغ الضريبة المطبقة على الراتب في قبرص؟
تتمتع قبرص بواحدة من أكثر بيئات ضريبة الدخل تنافسية في الاتحاد الأوروبي. بالنسبة للموظف الذي يكسب 25,000 يورو إجماليًا سنويًا، يتراوح معدل الخصم الإجمالي الفعلي تقريبًا بين 20% و 22%. المعدلات الرئيسية لحاسبة ضريبة الدخل في قبرص:
- ضريبة الدخل: 0% حتى 19,500 يورو، ثم تصاعدية من 20% إلى 35%
- التأمين الاجتماعي للموظف: 8.8% بحد أقصى 62,868 يورو سنويًا
- GESY للموظف: 2.65% على إجمالي الراتب بالكامل، بدون حد أقصى
- التأمين الاجتماعي لصاحب العمل: 8.8% بحد أقصى 62,868 يورو سنويًا
- GESY صاحب العمل وصناديق أخرى: حوالي 6.6% بالإضافة إلى الراتب الإجمالي
الحد الأدنى للأجور في قبرص
أدخلت قبرص حدًا أدنى قانونيًا للأجور لأول مرة في عام 2023. اعتبارًا من عام 2026، يبلغ الحد الأدنى للأجور في قبرص 1,000 يورو إجماليًا شهريًا للموظفين الذين أكملوا ستة أشهر على الأقل من الخدمة لدى نفس صاحب العمل. يحق للموظفين في الأشهر الستة الأولى من عملهم لدى صاحب عمل الحصول على حد أدنى قدره 900 يورو إجماليًا شهريًا. ينطبق الحد الأدنى للأجور على جميع موظفي القطاع الخاص بغض النظر عن القطاع، باستثناء العمال المنزليين والمتدربين الذين يخضعون لترتيبات منفصلة. كانت قبرص واحدة من آخر الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي التي أدخلت حدًا أدنى وطنيًا قانونيًا للأجور، بعد أن كانت تعتمد سابقًا على الاتفاقيات الجماعية على مستوى القطاع.
متوسط الراتب في قبرص
يبلغ متوسط الراتب في قبرص حوالي 24,000 إلى 28,000 يورو إجماليًا سنويًا عبر جميع القطاعات وفقًا لبيانات Cystat (دائرة الإحصاء القبرصية) لعام 2026. بعد خصومات ضريبة الدخل والتأمين الاجتماعي وGESY، يبلغ صافي الدخل السنوي حوالي 19,000 إلى 22,500 يورو، أو ما يقرب من 1,600 إلى 1,900 يورو شهريًا. يختلف متوسط الراتب في قبرص بشكل كبير حسب القطاع والمدينة، حيث تدفع نيقوسيا وليماسول عادةً ما يتراوح بين 15% و 25% فوق المتوسط الوطني. تدفع قطاعات الخدمات المالية والشحن والتكنولوجيا والخدمات المهنية أعلى بكثير من المتوسط. معدلات ضريبة الدخل المنخفضة في قبرص وتوفر إعفاء التوظيف الأول يجعلانها جذابة بشكل خاص لتوظيف المهنيين الدوليين، خاصة في الخدمات المالية والتكنولوجيا والشحن.
إجابات لأسئلتكم
كيف يتم حساب صافي الراتب في قبرص؟
يتم حساب صافي الراتب في قبرص بخصم ثلاثة بنود من الراتب الإجمالي: ضريبة الدخل (تُطبق على الجزء الذي يزيد عن 19,500 يورو بمعدلات تصاعدية تتراوح من 20% إلى 35%)، والتأمين الاجتماعي للموظف (8.8% بحد أقصى 62,868 يورو سنويًا)، ورسوم الرعاية الصحية GESY (2.65% على إجمالي الراتب بالكامل). بالنسبة للموظف العادي الذي يكسب 25,000 يورو إجماليًا سنويًا، يتراوح صافي الراتب تقريبًا بين 19,500 يورو و 20,500 يورو سنويًا. تمنحك حاسبة صافي الراتب في قبرص المذكورة أعلاه الرقم الدقيق بما في ذلك جميع الخصومات.
ما هو معدل ضريبة الدخل في قبرص؟
تطبق قبرص ضريبة دخل تصاعدية مع حد إعفاء ضريبي قدره 19,500 يورو — وهو أحد أعلى الحدود في الاتحاد الأوروبي. فوق هذا الحد، تكون المعدلات 20% على الدخل من 19,501 يورو إلى 28,000 يورو، و25% على الدخل من 28,001 يورو إلى 36,300 يورو، و30% على الدخل من 36,301 يورو إلى 60,000 يورو، و35% على الدخل الذي يزيد عن 60,000 يورو. تحسب حاسبة ضريبة الدخل القبرصية أعلاه هذه الشرائح تلقائيًا. يستفيد الموظفون المؤهلون لإعفاء التوظيف الأول من تخفيض إضافي بنسبة 20% على ضريبة الدخل المستحقة، بحد أقصى 8,550 يورو توفيرًا سنويًا.
ما هو نظام GESY وكم تبلغ تكلفته؟
نظام الصحة العامة (GESY) هو نظام التأمين الصحي الوطني في قبرص الذي تم تقديمه في عام 2019. يساهم جميع الموظفين وأصحاب العمل في نظام GESY كنسبة مئوية من الراتب الإجمالي بدون سقف سنوي. تبلغ مساهمة الموظف في نظام GESY 2.65% من الراتب الإجمالي، ومساهمة صاحب العمل 2.90%. يمنح نظام GESY الموظفين ومعاليهم الحق في الوصول إلى مجموعة واسعة من خدمات الرعاية الصحية من خلال مقدمي خدمات GESY المسجلين. بالنسبة للموظف الذي يتقاضى 25,000 يورو إجماليًا، تبلغ مساهمة الموظف السنوية في نظام GESY 662.50 يورو ومساهمة صاحب العمل 725 يورو.
ما هو إعفاء التوظيف الأول في قبرص؟
يسمح إعفاء التوظيف الأول للأفراد الذين يبدأون عملهم الأول في قبرص بخصم 20% من دخلهم الوظيفي من الدخل الخاضع للضريبة، بحد أقصى 8,550 يورو سنويًا، لمدة 5 سنوات. للتأهل، يجب ألا يكون الموظف مقيمًا في قبرص خلال السنوات الثلاث التي سبقت بدء العمل. يقلل هذا الإعفاء بشكل كبير من عبء ضريبة الدخل على الموظفين المؤهلين وهو أداة رئيسية لجذب المواهب الدولية إلى قبرص. ينطبق إعفاء منفصل بنسبة 50% أيضًا على أصحاب الدخول المرتفعة الذين تزيد رواتبهم عن 55,000 يورو والذين يستوفون شرط عدم الإقامة لمدة 10 سنوات.
ما هي التكاليف الإجمالية لأصحاب العمل عند التوظيف في قبرص؟
بالإضافة إلى الراتب الإجمالي، يجب على أصحاب العمل في قبرص تخصيص ميزانية للتأمين الاجتماعي (8.8% بحد أقصى 62,868 يورو)، وصندوق التعويض عن الفصل (1.2%)، وصندوق تنمية الموارد البشرية (0.5%)، وصندوق التماسك الاجتماعي (2.0%)، ونظام الصحة العامة (GESY) (2.90%). يبلغ إجمالي مساهمات صاحب العمل حوالي 15.4% من الراتب الإجمالي، مما يجعل قبرص واحدة من أكثر وجهات التوظيف تنافسية من حيث التكلفة في الاتحاد الأوروبي لأصحاب العمل. بالنسبة للموظف الذي يتقاضى 25,000 يورو إجماليًا، تبلغ التكلفة الإجمالية لصاحب العمل حوالي 28,850 يورو سنويًا.
ما هو الحد الأدنى للأجور في قبرص؟
الحد الأدنى القانوني للأجور في قبرص هو 1,000 يورو إجمالي شهريًا للموظفين الذين أكملوا ستة أشهر على الأقل من الخدمة لدى نفس صاحب العمل، و900 يورو إجمالي شهريًا للموظفين في الأشهر الستة الأولى من عملهم. ينطبق هذا على جميع موظفي القطاع الخاص. كانت قبرص من آخر الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي التي أدخلت حدًا أدنى قانونيًا للأجور، حيث طبقته في عام 2023. لا تزال العديد من القطاعات لديها معدلات حد أدنى أعلى تحددها الاتفاقيات الجماعية، خاصة في الخدمات المالية والضيافة وتجارة التجزئة.
هل الراتب الثالث عشر إلزامي في قبرص؟
الراتب الثالث عشر (مكافأة عيد الميلاد التي تعادل راتب شهر إجمالي) غير ملزم قانونًا بموجب التشريع في قبرص، ولكنه ممارسة شبه عالمية ومطلوب بموجب معظم الاتفاقيات الجماعية على مستوى القطاع. عمليًا، يدفع جميع أصحاب العمل تقريبًا في القطاع الخاص في قبرص راتب الشهر الثالث عشر في ديسمبر. تدفع بعض القطاعات أيضًا راتب الشهر الرابع عشر (مكافأة عيد الفصح). عند ذكر أو مقارنة الرواتب السنوية في قبرص، من المعتاد السؤال عما إذا كان الرقم معبرًا عنه على مدار 12 أو 13 شهرًا، حيث يؤثر ذلك على الراتب الشهري الإجمالي الفعلي.
