احسب الراتب في النمسا
حاسبة الرواتب في النمسا 2026
قم بإنشاء حزم رواتب دقيقة ومتوافقة ضريبيًا للموظفين النمساويين بثقة. احسب الراتب الإجمالي والصافي (brutto netto gehalt) على الفور، بما في ذلك ضريبة الدخل (Lohnsteuer)، والتأمين الاجتماعي (Sozialversicherung)، وتكلفة صاحب العمل الإجمالية باليورو.
ابدأ التوظيف في النمسا
شكرًا لك! تم استلام طلبك!
عفوًا! حدث خطأ ما أثناء إرسال النموذج.
من التكلفة إلى المرشحين بنقرة واحدة
تعرف على كيف يساعد Qureos مسؤولي التوظيف على خفض تكاليف التوظيف والتواصل مع المواهب المؤهلة مسبقاً بشكل أسرع في النمسا
ماذا يشمل
كل ما تحتاجه لإنشاء عرض عمل في النمسا
حاسبة الراتب الإجمالي إلى الصافي
أدخل أي راتب شهري إجمالي وشاهد فوراً صافي الراتب المستحق بالضبط بعد خصم ضريبة الدخل النمساوية (Lohnsteuer) والتأمين الاجتماعي للموظف (Sozialversicherung).
تفصيل التأمين الاجتماعي (SV)
اطلع على جميع مساهمات التأمين الاجتماعي (Sozialversicherung) القانونية مفصلة، والتي تغطي التأمين التقاعدي والصحي والبطالة والحوادث، مع تقسيم واضح لحصص الموظف وصاحب العمل.
دعم الراتب الثالث عشر والرابع عشر
تستخدم النمسا نظام دفع من 14 دفعة. توضح الأداة بوضوح كيفية تنظيم Sonderzahlungen (مكافآت العطلات وعيد الميلاد) وكيف تُفرض عليها الضرائب بمعدل ثابت تفضيلي قدره 6%.
عرض التكلفة الإجمالية لصاحب العمل
شاهد فوراً التكلفة الإجمالية لصاحب العمل بما في ذلك جميع مساهمات Dienstgeberbeiträge (المساهمات الاجتماعية لصاحب العمل)، وهو أمر ضروري لميزانية القوى العاملة عند التوظيف في النمسا.
كيف يعمل
ثلاث خطوات لتقديم عرض عمل واثق في النمسا
01
أدخل الراتب الإجمالي
أدخل الراتب الشهري الإجمالي باليورو. تُقتبس الرواتب النمساوية كأرقام إجمالية شهرية ويجب ألا تقل عن الحد الأدنى للأجور المنصوص عليه في اتفاقية Kollektivvertrag المعمول بها. الحد الأدنى العام هو 2,000 يورو إجمالي شهرياً.
02
حدد عدد الرواتب
اختر ما إذا كان الموظف يتلقى 14 راتباً سنوياً (النظام النمساوي المعتاد، بما في ذلك مكافأة العطلة في يونيو ومكافأة عيد الميلاد في نوفمبر) أو 12 راتباً شهرياً منتظماً.
03
احصل على تفاصيل كاملة
شاهد على الفور الراتب الإجمالي، Sozialversicherung، Lohnsteuer، صافي الدخل، صافي Sonderzahlungen، وإجمالي تكلفة صاحب العمل بما في ذلك جميع Dienstgeberbeiträge و Kommunalsteuer.
جرب أدوات الرواتب الأخرى لـ
أدلة الرواتب في النمسا
ما هو الراتب الإجمالي في النمسا؟
الراتب الإجمالي في النمسا (Bruttogehalt) هو إجمالي التعويض الشهري المتفق عليه في عقد العمل قبل خصم مساهمات التأمين الاجتماعي للموظف و Lohnsteuer. تُقتبس الرواتب النمساوية كأرقام إجمالية شهرية باليورو. إحدى السمات المميزة لنظام الرواتب النمساوي هي هيكل الدفع المكون من 14 دفعة: يتلقى معظم الموظفين 14 راتبًا شهريًا سنويًا بدلاً من 12، مع Urlaubsgeld (مكافأة العطلة) في يونيو و Weihnachtsremuneration (مكافأة عيد الميلاد) في نوفمبر أو ديسمبر. يخضع كل من الراتب الثالث عشر والرابع عشر لضريبة بمعدل ثابت تفضيلي قدره 6% لجزء Lohnsteuer بعد إعفاء ضريبي قدره 620 يورو، مما يجعلهما أكثر كفاءة ضريبيًا بكثير من الرواتب الشهرية العادية.
ما هو الراتب الصافي في النمسا؟
الراتب الصافي (Nettogehalt) هو ما يتلقاه الموظف فعليًا بعد خصم مساهمات التأمين الاجتماعي للموظف (Sozialversicherungsbeiträge) وضريبة الدخل (Lohnsteuer). يعد فهم حساب brutto netto gehalt أمرًا ضروريًا للموظفين ومديري التوظيف الذين يقومون ببناء عروض تنافسية في النمسا. يحتفظ الموظفون النمساويون عادةً بحوالي 65% إلى 72% من رواتبهم الشهرية الإجمالية العادية كصافي دخل، اعتمادًا على مستوى الدخل. يجب أن يأخذ حاسبة الرواتب النمساوية في الاعتبار Alleinverdienerabsetzbetrag (الائتمان الضريبي للعائل الوحيد) والخصومات الأخرى التي تقلل من التزام Lohnsteuer، على الرغم من أن الخصومات الرئيسية لمعظم الموظفين العاديين هي التأمين الاجتماعي وشرائح Lohnsteuer التصاعدية.
ما هي Lohnsteuer (ضريبة الدخل) في النمسا؟
Lohnsteuer هي ضريبة الدخل على التوظيف في النمسا، يتم حجبها من المصدر من قبل صاحب العمل وتحويلها إلى Finanzamt (السلطة الضريبية). تُطبق على الدخل الخاضع للضريبة، وهو الراتب الإجمالي مطروحًا منه مساهمات التأمين الاجتماعي للموظف و Werbungskostenpauschale (خصم ثابت لمصاريف العمل) بقيمة 132 يورو سنويًا. شرائح Lohnsteuer لعام 2026 هي:
يستفيد كل موظف أيضًا من Verkehrsabsetzbetrag (ائتمان التنقل) بقيمة 463 يورو سنويًا و Pensionsversicherungsabsetzbetrag (ائتمان التأمين التقاعدي). تخضع الرواتب الثالث عشر والرابع عشر (Sonderzahlungen) لضريبة بمعدل ثابت تفضيلي: 0% على أول 620 يورو، ثم 6% على المبلغ المتبقي حتى 83,333 يورو لكل دفعة. وهذا يجعل Sonderzahlungen أكثر كفاءة ضريبيًا بكثير من الدخل الشهري العادي.
ما هو Sozialversicherung (التأمين الاجتماعي) في النمسا؟
يدفع كل من الموظفين وأصحاب العمل في النمسا Sozialversicherungsbeiträge (مساهمات التأمين الاجتماعي) على الراتب الإجمالي للموظف. تمول هذه المساهمات نظام المعاشات التقاعدية (Pensionsversicherung)، والتأمين الصحي (Krankenversicherung)، والتأمين ضد البطالة (Arbeitslosenversicherung)، والتأمين ضد الحوادث (Unfallversicherung). معدلات المساهمة لعام 2026 هي:
يبلغ إجمالي مساهمات التأمين الاجتماعي للموظفين 18.12% من الراتب الإجمالي (المعاش التقاعدي 10.25% + الصحة 3.87% + البطالة 3.0% + صندوق الإسكان 1.0%). يبلغ إجمالي مساهمات التأمين الاجتماعي لأصحاب العمل حوالي 20.53% من الراتب الإجمالي. تخضع مساهمات التأمين الاجتماعي لسقف تقييم شهري أقصى (Höchstbeitragsgrundlage) قدره 6,060 يورو شهريًا للرواتب العادية و 12,120 يورو لـ Sonderzahlungen في عام 2026.
ما هي Sonderzahlungen (الراتب الثالث عشر والرابع عشر) في النمسا؟
Sonderzahlungen هي مدفوعات الرواتب الإضافية الإلزامية المطلوبة بموجب جميع الاتفاقيات الجماعية النمساوية (Kollektivverträge) تقريبًا. يوفر نظام التوظيف النمساوي القياسي 14 دفعة راتب شهريًا سنويًا: 12 راتبًا شهريًا عاديًا بالإضافة إلى Urlaubsgeld (مكافأة العطلة، أي ما يعادل راتبًا شهريًا إجماليًا واحدًا) تُدفع عادةً في يونيو، و Weihnachtsremuneration (مكافأة عيد الميلاد، أي ما يعادل راتبًا شهريًا إجماليًا واحدًا) تُدفع عادةً في نوفمبر. تخضع كلتا مدفوعات Sonderzahlungen لضريبة بمعدل تفضيلي للغاية: أول 620 يورو معفاة من الضرائب، ويتم فرض ضريبة بنسبة 6% ثابتة على المبلغ المتبقي حتى 83,333 يورو لكل دفعة بدلاً من مقياس Lohnsteuer التصاعدي. وهذا يجعل العبء الضريبي السنوي الفعلي أقل بكثير مما لو تم التعامل مع جميع الرواتب الـ 14 كدخل عادي.
ما هي مساهمات أصحاب العمل (Dienstgeberbeiträge) في النمسا؟
بالإضافة إلى مساهمات التأمينات الاجتماعية لصاحب العمل، يدفع أصحاب العمل النمساويون عدة رسوم إضافية علاوة على الراتب الإجمالي. التكاليف الرئيسية من جانب صاحب العمل في عام 2026 هي:
تبلغ إجمالي مساهمات صاحب العمل حوالي 29.31% علاوة على الراتب الإجمالي، مما يجعل التكلفة الإجمالية لصاحب العمل حوالي 1.293 ضعف الراتب الإجمالي. يعد هذا من أعلى معدلات تكلفة صاحب العمل في الاتحاد الأوروبي وهو اعتبار مهم عند وضع ميزانية القوى العاملة في النمسا.
كيفية إدارة كشوف الرواتب في النمسا
تخضع كشوف الرواتب النمساوية لتنظيم قانون العمل (Arbeitsrecht) وتديرها مصلحة الضرائب (Finanzamt) وصندوق التأمين الصحي النمساوي (Österreichische Gesundheitskasse (ÖGK)). تشمل متطلبات الامتثال الرئيسية عند التوظيف في النمسا ما يلي:
- التسجيل كصاحب عمل لدى صندوق التأمين الصحي النمساوي (Österreichische Gesundheitskasse (ÖGK)) قبل يوم عمل الموظف الأول.
- الإبلاغ عن كل موظف جديد إلى ÖGK عبر نظام ELDA قبل تاريخ بدء عملهم.
- حجب وتحويل ضريبة الدخل على الرواتب (Lohnsteuer) شهريًا إلى مكتب الضرائب (Finanzamt) عبر نظام ELDA.
- دفع مساهمات التأمينات الاجتماعية للموظف وصاحب العمل شهريًا إلى ÖGK.
- دفع ضريبة البلدية (Kommunalsteuer (3%)) إلى البلدية المعنية شهريًا.
- دفع مساهمة صاحب العمل (Dienstgeberbeitrag (DB, 3.9%)) والرسوم الإضافية (Zuschlag (DZ, 0.35%)) إلى مكتب الضرائب (Finanzamt) شهريًا.
- دفع مساهمة صندوق التقاعد للموظفين (Mitarbeitervorsorgekasse (MV, 1.53%)) إلى صندوق تعويضات نهاية الخدمة للموظف شهريًا.
- إصدار كشف راتب شهري (Gehaltszettel / Lohnzettel) يوضح الراتب الإجمالي وجميع الخصومات وصافي الراتب.
- الالتزام بالحد الأدنى للأجور المنصوص عليه في الاتفاقية الجماعية (Kollektivvertrag) السارية. الحد الأدنى العام هو 2,000 يورو إجماليًا شهريًا.
- تقديم كشف الرواتب السنوي (Lohnzettel (L16)) إلى مكتب الضرائب (Finanzamt) لكل موظف بحلول نهاية فبراير من العام التالي.
كم تبلغ الضريبة المطبقة على الراتب في النمسا؟
بالنسبة للموظف العادي الذي يتقاضى 3,000 يورو إجماليًا شهريًا (42,000 يورو إجماليًا سنويًا على أساس 14 راتبًا)، يبلغ معدل الخصم الإجمالي الفعلي على الراتب الشهري المنتظم حوالي 32 إلى 35%. المعدلات الرئيسية لحاسبة الرواتب في النمسا:
- التأمينات الاجتماعية للموظف (SV): 18.12% من الراتب الإجمالي
- ضريبة الدخل على الرواتب (Lohnsteuer): تصاعدية من 0% إلى 55% على الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم التأمينات الاجتماعية
- المدفوعات الخاصة (Sonderzahlungen): معدل ثابت 6% بعد 620 يورو معفاة من الضرائب
- إجمالي مساهمات صاحب العمل: حوالي 29.31% علاوة على الراتب الإجمالي
الحد الأدنى للأجور في النمسا
لا يوجد في النمسا حد أدنى وطني قانوني واحد للأجور تحدده القانون. يتم تحديد الحد الأدنى للأجور من خلال الاتفاقيات الجماعية الخاصة بالقطاعات (Kollektivverträge). بموجب اتفاقية شراكة اجتماعية، يجب أن توفر جميع الاتفاقيات الجماعية ما لا يقل عن 2,000 يورو إجماليًا شهريًا للعمل بدوام كامل. تحدد العديد من الاتفاقيات الجماعية للقطاعات حدودًا دنيا أعلى، خاصة في قطاعات البنوك والتأمين والكيماويات والقطاع العام. الحد الأدنى البالغ 2,000 يورو هو أحد أعلى الحدود الدنيا في الاتحاد الأوروبي من حيث القيمة الاسمية.
متوسط الراتب في النمسا
يبلغ متوسط الراتب في النمسا حوالي 3,400 إلى 3,800 يورو إجماليًا شهريًا (على أساس 14 راتبًا) عبر جميع القطاعات وفقًا لبيانات الإحصاء النمساوي لعام 2026. بعد التأمين الاجتماعي (Sozialversicherung) وضريبة الدخل (Lohnsteuer)، يترجم هذا إلى صافي دخل شهري يتراوح تقريبًا بين 2,200 و 2,500 يورو. تدفع فيينا عادةً 15 إلى 25% فوق المتوسط الوطني. تدفع قطاعات البنوك والتأمين والأدوية والتكنولوجيا والطاقة رواتب أعلى بكثير من المتوسط.
إجابات لأسئلتكم
كيف يُحسب صافي الراتب (Nettogehalt) في النمسا؟
يُحسب صافي الراتب في النمسا بخصم مساهمات التأمين الاجتماعي للموظف (18.12% من الإجمالي) وضريبة الدخل (Lohnsteuer) (تصاعدية من 0% إلى 55% على الدخل الخاضع للضريبة بعد التأمين الاجتماعي) من الراتب الإجمالي. بالنسبة لموظف عادي يكسب 3,000 يورو إجماليًا شهريًا بموجب عقد 14 راتبًا، فإن صافي الراتب الشهري التقريبي يتراوح بين 1,950 و 2,100 يورو. توفر حاسبة الرواتب أعلاه الرقم الدقيق فورًا. يُفرض على الراتبين الثالث عشر والرابع عشر ضريبة أكثر تفضيلًا بنسبة 6% ثابتة بعد مبلغ معفى من الضريبة قدره 620 يورو، مما يعزز الدخل السنوي الصافي بشكل كبير.
ما هي المدفوعات الخاصة (الراتب الثالث عشر والرابع عشر) في النمسا؟
المدفوعات الخاصة (Sonderzahlungen) هي مدفوعات رواتب إضافية مطلوبة بموجب جميع الاتفاقيات الجماعية النمساوية تقريبًا. يتضمن التوظيف القياسي في النمسا 14 دفعة راتب شهرية سنويًا: 12 راتبًا شهريًا عاديًا بالإضافة إلى "Urlaubsgeld" (مكافأة العطلة) في يونيو و "Weihnachtsremuneration" (مكافأة عيد الميلاد) في نوفمبر، كل منها يعادل راتبًا شهريًا إجماليًا واحدًا. تخضع المدفوعات الخاصة للضريبة بمعدل ثابت تفضيلي قدره 6% (بعد إعفاء ضريبي قدره 620 يورو) بدلاً من جدول ضريبة الدخل التصاعدي (Lohnsteuer). وهذا يجعل الراتبين الثالث عشر والرابع عشر أكثر كفاءة ضريبيًا بشكل ملحوظ، وهو سمة رئيسية لنظام التعويضات النمساوي يجب على الباحثين عن عمل وأصحاب العمل فهمها عند مقارنة العروض.
ما هو التأمين الاجتماعي (Sozialversicherung) في النمسا؟
التأمين الاجتماعي (Sozialversicherung - SV) هو نظام التأمين الاجتماعي الإلزامي في النمسا، ويغطي التأمين التقاعدي (Pensionsversicherung)، والتأمين الصحي (Krankenversicherung)، والتأمين ضد البطالة (Arbeitslosenversicherung)، والتأمين ضد الحوادث (Unfallversicherung). يبلغ إجمالي مساهمات التأمين الاجتماعي للموظف 18.12% من الراتب الإجمالي، بينما يبلغ إجمالي مساهمات التأمين الاجتماعي لصاحب العمل حوالي 20.53%. تخضع المساهمات لسقف شهري (Höchstbeitragsgrundlage) قدره 6,060 يورو للراتب العادي و 12,120 يورو للمدفوعات الخاصة (Sonderzahlungen). تدير الهيئة النمساوية للتأمين الصحي (ÖGK) والمؤسسات ذات الصلة مساهمات التأمين الاجتماعي.
ما هي إجمالي تكاليف صاحب العمل عند التوظيف في النمسا؟
بالإضافة إلى الراتب الإجمالي، يجب على أصحاب العمل النمساويين تخصيص ميزانية لإجمالي مساهمات صاحب العمل التي تبلغ حوالي 29.31% من الراتب الإجمالي. يغطي هذا مساهمات التأمين الاجتماعي من صاحب العمل (حوالي 20.53%)، وضريبة البلدية (3.0%)، ومساهمة صاحب العمل (DB) (3.9%)، والرسوم الإضافية (DZ) (0.35%)، وصندوق رعاية الموظفين (MV) (1.53%). بالنسبة لموظف يكسب 3,000 يورو إجماليًا شهريًا، تبلغ إجمالي تكلفة صاحب العمل حوالي 3,879 يورو شهريًا. يُعد هذا أحد أعلى معدلات تكلفة صاحب العمل في الاتحاد الأوروبي، ويجب على فرق التوظيف والمالية تضمين جميع هذه الرسوم عند حساب التكلفة الحقيقية لتوظيف موظف جديد في النمسا.
ما هو الحد الأدنى للأجور في النمسا عام 2026؟
يبلغ الحد الأدنى الفعلي للأجور في النمسا 2,000 يورو إجماليًا شهريًا للعمل بدوام كامل، وقد تم تحديده من خلال اتفاقية شراكة اجتماعية تغطي جميع الاتفاقيات الجماعية (Kollektivverträge). وقد رُفع هذا المبلغ إلى 2,000 يورو في عام 2024 من 1,700 يورو في عام 2020. لا يوجد في النمسا حد أدنى قانوني واحد للأجور تحدده القانون، بل يتم التفاوض على الحد الأدنى للأجور من خلال الاتفاقيات الجماعية لكل قطاع. تحدد معظم الاتفاقيات الجماعية للقطاعات حدودًا دنيا أعلى من الحد الأدنى البالغ 2,000 يورو، خاصة في القطاعات المصرفية والتأمين والكيماويات والقطاع العام.
ما هي ضريبة البلدية (Kommunalsteuer) ومن يدفعها؟
ضريبة البلدية (Kommunalsteuer) هي ضريبة رواتب بلدية بنسبة 3.0% يدفعها صاحب العمل على إجمالي الأجور الإجمالية لجميع الموظفين في موقع العمل، وتُحوّل إلى البلدية المعنية (Gemeinde) كل شهر. إنها تكلفة يتحملها صاحب العمل فقط ولا تُخصم من راتب الموظف. تتلقى فيينا وغراتس ولينز وجميع البلديات النمساوية الأخرى هذه الضريبة، التي تمول الخدمات العامة المحلية. بالنسبة لموظف يكسب 3,000 يورو إجماليًا شهريًا، تبلغ تكلفة ضريبة البلدية (Kommunalsteuer) على صاحب العمل 90 يورو شهريًا. تنطبق ضريبة البلدية (Kommunalsteuer) على جميع أصحاب العمل بغض النظر عن القطاع أو الشكل القانوني.
ما هو صندوق رعاية الموظفين (MV) في النمسا؟
صندوق رعاية الموظفين (MV)، الذي يُطلق عليه أحيانًا صندوق تعويضات نهاية الخدمة (Abfertigungskasse) أو صندوق "تعويضات نهاية الخدمة الجديدة"، هو مساهمة إلزامية من صاحب العمل بنسبة 1.53% من إجمالي الراتب تُدفع شهريًا في حساب تعويضات نهاية خدمة فردي قابل للنقل لكل موظف. تم تقديمه في عام 2003 كنظام "Abfertigung neu"، ليحل محل دفعة تعويضات نهاية الخدمة القديمة (Abfertigung alt) التي كانت تُدفع دفعة واحدة فقط عند الفصل من العمل. بموجب النظام الجديد، تتراكم مساهمات صندوق رعاية الموظفين (MV) في حساب قابل للنقل يمكن للموظف إما صرفه نقدًا بعد فترة خدمة دنيا أو نقله إلى صاحب عمل جديد. وهذا يجعله شكلاً من أشكال مساهمة المعاش المهني القابلة للنقل والفريدة من نوعها في النمسا.
